肾脏8亿、肝脏4亿、心脏3亿5千万，公海的游轮上，一场神秘的“作业”正在进行。驶往中国威海的某游轮上，年轻夫妇尚浩和彩熙感到异常幸福，谁料这背后却潜伏着危机。就在尚浩短暂的离开后，彩熙神秘消失，连同船上一起拍的照片、行李等都…

英奎、庆载等人曾属于一个从事非法人体器官交易的团伙。三年前因为一次失败的行动，该团伙一成员暴露并坠海自杀，英奎从此金盆洗手决定不再从事这一非法交易。岂料，英奎暗恋的女孩彩熙因为父亲重病需要换肾急需用钱，在前同伙的诱惑下，…

故事以纪录片的方式展开，一队纪录片摄制组采访了一位深居简出的疯人画家，但之后他们发现这位疯子似乎人间蒸发了，而他们这部纪录片成为解谜的关键。而片尾疯子那句“我们到底谁才是疯子？”令人颇感神秘。